НАЦІОНАЛЬНА СИСТЕМА ПРОТИДІЇ ВІДМИВАННЮ КОШТІВ В УКРАЇНІ: НАУКОВІ ДОСЛІДЖЕННЯ І ДЕРЖАВНА ПОЛІТИКА
Анотація
В пропонованій статті, яка виконана автором в рамках проєкту дослідження системи протидії відмиванню коштів Німеччини, що реалізується за підтримки HessenFonds, проведено класифікацію антилегалізаційних досліджень українських науковців за принципом розгляду у них проблем, які стосуються системно утворювальних ознак національної системи протидії відмиванню коштів, запропонованих автором [1, c.50-51]. На основі отриманих результатів проаналізовано положення Основних напрямів розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, в Україні на період до 2023 року, затверджених Розпорядженням КМУ від 12.05.2021 року № 435- р, (далі Основні напрями) [2], урядового документу, що визначає державну політику в цій сфері.
Зроблено висновок про достатньо високий науково-теоретичний рівень розкриття українськими науковцями всього кола проблемних питань, пов’язаних з національною системою протидії відмиванню коштів України, та про наявність численних пропозицій у цій сфері, які було б доцільно державою враховувати при формуванні своєї антилегалізаційної політики.
На основі аналізу положень Основних напрямів та чинного законодавства України зроблено висновок про невиправдану концентрацію Міністерством фінансів України другорядних повноважень, які обмежують ефективність діяльності цього державного органу.
Ключові слова: Національна система протидії відмиванню коштів, державна антилегалізаційна політика, Рекомендації FATF, системно утворювальні ознаки національної системи ПВК, ризики.
Повний текст:
PDFПосилання
Літкевич, В. (2023). Міжнародно-правові аспекти визначення поняття «Національна система протидії відмиванню коштів». Науковий огляд, № 6(91), 34 - 59.
(2023, листопада, 02).
Основні напрями розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення в Україні на період до 2023 року. КМУ. Розпорядження від 12.05.2021, № 435-р. (2023, листопада, 08).
International standards on combating money laundering and the financing of terrorism & proliferation. The FATF Recommendations. FATF. Updated February 2023. (2023, листопада, 03). [in English].
A Comparative Guide to Anti-Money Laundering- A Critical Analysis of Systems in Singapore, Switzerland, the UK and the USA. Edited by Mark Pieth and Gemma Aiolf, UK, Northampton, MA, USA. 2004. P.488. (2023, листопада, 06).[in English].
Розвиток національної системи фінансового моніторингу / Т.І. Єфименко, С.С. Гасанов, О. Є. Користін та ін. – К.: ДННУ «Академія фінансового управління», 2013. − 380 с.
Кустовська, О. В. Методологія системного підходу та наукових досліджень: Курс лекцій. – Тернопіль: Економічна думка, 2005. – 124 с. (2023, листопада, 07).
Барановська, Т.В. Історико-правовий аналіз системи протидії легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом. Київський часопис права. 2023. No 1, С. 252-260 (2023, листопада, 08).
Закон України Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. (Відомості Верховної Ради України (ВВР), 2020, № 25, ст.171.https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text (2023, листопада, 08).
EU Commission's Recommendations for Ukraine's EU candidate status 17.06.2022 Press and information team of the Delegation to UKRAINE. (2023, листопада, 08). [in English].
Звіт про проведення національної оцінки ризиків у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму. 2019. (2023, листопада, 08).
Rede Ludwig Erhards während der 14. Vollversammlung des
Wirtschaftsrates des Vereinigten Wirtschaftsgebietes am 21.4.1948 in
Frankfurt am Main.
http://www.1000dokumente.de/?c=dokument_ru&dokument =0010_
erh&object=translation&l=de. (2023, листопада, 08). [in Germany].
References:
Litkevych, V. (2023). Mizhnarodno-pravovi aspekty vyznachennia poniattia «Natsionalna systema protydii vidmyvanniu koshtiv». Naukovyi ohliad, № 6(91), 34 - 59.
(2023, lystopada, 02).
Osnovni napriamy rozvytku systemy zapobihannia ta protydii lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia v Ukraini na period do 2023 roku. KMU. Rozporiadzhennia vid 12.05.2021, № 435-r. (2023, lystopada, 08).
International standards on combating money laundering and the financing of terrorism & proliferation. The FATF Recommendations. FATF. Updated February 2023. (2023, lystopada, 03). [in English].
A Comparative Guide to Anti-Money Laundering- A Critical Analysis of Systems in Singapore, Switzerland, the UK and the USA. Edited by Mark Pieth and Gemma Aiolf, UK, Northampton, MA, USA. 2004. P.488. (2023, lystopada, 06).[in English].
Rozvytok natsionalnoi systemy finansovoho monitorynhu / T.I. Yefymenko, S.S. Hasanov, O. Ye. Korystin ta in. – K.: DNNU «Akademiia finansovoho upravlinnia», 2013. − 380 s.
Kustovska, O. V. Metodolohiia systemnoho pidkhodu ta naukovykh doslidzhen: Kurs lektsii. – Ternopil: Ekonomichna dumka, 2005. – 124 s. (2023, lystopada, 07).
Baranovska, T.V. Istoryko-pravovyi analiz systemy protydii lehalizatsii (vidmyvannia) maina, oderzhanoho zlochynnym shliakhom. Kyivskyi chasopys prava. 2023. No 1, S. 252-260 (2023, lystopada, 08).
Zakon Ukrainy Pro zapobihannia ta protydiiu lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia. (Vidomosti Verkhovnoi Rady Ukrainy (VVR), 2020, № 25, st.171. (2023, lystopada, 08).
EU Commission's Recommendations for Ukraine's EU candidate status 17.06.2022 Press and information team of the Delegation to UKRAINE. (2023, lystopada, 08). [in English].
Zvit pro provedennia natsionalnoi otsinky ryzykiv u sferi zapobihannia ta protydii lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, ta finansuvanniu teroryzmu. 2019. (2023, lystopada, 08).
Rede Ludwig Erhards während der 14. Vollversammlung des
Wirtschaftsrates des Vereinigten Wirtschaftsgebietes am 21.4.1948 in
Frankfurt am Main.
http://www.1000dokumente.de/?c=dokument_ru&dokument =0010_
erh&object=translation&l=de. (2023, lystopada, 08). [in Germany].
DOI: https://doi.org/10.26886/2311-4517.7(92)2023.3
Посилання
- Поки немає зовнішніх посилань.
Цей твір ліцензовано за ліцензією Creative Commons Із зазначенням авторства 4.0 Міжнародна.
