МІЖНАРОДНО-ПРАВОВІ АСПЕКТИ ВИЗНАЧЕННЯ ПОНЯТТЯ «НАЦІОНАЛЬНА СИСТЕМА ПРОТИДІЇ ВІДМИВАННЮ КОШТІВ»
Анотація
У пропонованій статті розглядається проблема визначення поняття «національна система протидії відмиванню коштів», яка існує попри широке використання цього терміну в документах міжнародних організацій, в документах та нормативних актах державних органів влади більшості країн світу. Проаналізовані визначення цього поняття вітчизняними науковцями свідчать також про відсутність серед них єдності у цьому питанні.
З метою вирішення поставленої проблеми визначено основні ознаки поняття «система», через призму якого проаналізовано положення міжнародно-правових актів, присвячених проблемі протидії відмиванню коштів, отриманих злочинним шляхом. Зроблено висновок про те, що основним підходом та особливістю розв'язання проблеми подолання злочинності, в розглянутих міжнародних договорах, є позбавлення злочинців нелегальних доходів. Головними суб'єктами, уповноваженими на вчинення цих дій, визнаються виключно держави. Вказана специфіка боротьби зі злочинністю істотно відрізняє її від чинних до цього часу методів, що свідчить про те, що положеннями розглянутих міжнародних документів передбачалось формування саме національних систем протидії відмиванню коштів. Отриманий досвід їхньої реалізації використаний надалі FATF при формуванні своїх основних документів - Рекомендації та Методології, з аналізу змісту яких визначено основніознакинаціональної системи протидії відмиванню коштів.
У висновку автором сформовано поняття «національна система протидії відмиванню коштів».
Ключові слова: національна система протидії відмиванню коштів, FATF, система,міжнародні стандарти, міжнародно-правові акти, протидія відмиванню коштів.
Повний текст:
PDFПосилання
International standards on combating money laundering and the financing ofterrorism & proliferation. The FATF Recommendations. FATF. Updated February 2023. (2023, вересня, 29).[in English]
Methodology for assessing technical compliance with the FATF recommendations and the effectiveness of AML/CFT systems. FATF.(2023, вересня, 30).[in English]
Основні напрями розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення в Україні на період до 2023 року. Розпорядження КМУ від 12 травня 2021 р. № 435-р. Київ. (2023, вересня, 29).
A Comparative Guide to Anti-Money Laundering. A Critical Analysis of Systems in Singapore, Switzerland, the UK and the USA. Edited by Mark Pieth and Gemma Aiolfi.2004. Edward Elgar Cheltenham, UK, Northampton, MA, USA.
p. (2023, вересня, 28).[in English]
Розвиток національної системи фінансового моніторингу / Т. І. Єфименко, С. С. Гасанов, О. Є. Користін та ін. – К. : ДННУ «Академія фінансового управління», 2013. − 380 с.
Заморська Л.І. Системний пiдхiд у дослiдженнях правової реальностi. Вісник Південного регіонального центру Національної академії правових наук України. № 7, 2016. С.39-44. (2023, вересня, 30).
Балануца О. О., Особливості формування системи фінансового моніторингу в Україні. Інвестиції: практика та досвід.2011, № 6. С.38-40. (2023, вересня, 28).
Дудоров О. О., Тертиченко Т. М. Протидія відмиванню «брудного» майна: європейські стандарти та Кримінальний кодекс України: монографія. – К.: Ваіте, 2015. – 392 с. (2023, вересня, 27).
Бухтіарова А.Г., Духно Ю.О., Доброгорська В.П. Національна система фінансового моніторингу України. Економіка та суспільство. 2019, Випуск №20. С. 121-130. (2023, вересня, 30).
Тютюник І.В., Скороходова Л.І. Міжнародний досвід побудови національної системи протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Науковий вісник Херсонського державного університету. 2018, Випуск 32. С. 176-180.
(2023, жовтня, 4).
Коцюрба О.Ю. Банківський сектор як елемент системи протидії легалізації та відмиванню доходів, отриманих злочиним шляхом. Центральноукраїнський науковий вісник. Економічні науки.2018, вип. 1(34), С.172-180.
(2023, вересня, 27).
Москаленко Н. В., досвід США щодо побудови системи запобігання та протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. Финансы, учет, банки.2014, № 1 (20). С. 209-214. (2023, вересня, 26).
Москаленко Н.В. Світовий досвід побудови системи запобігання та протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансування тероризму. Вчені записки ТНУ імені В.І. Вернадського. 2020, Том 31 (70),№2. С. 119-122.(2023, вересня, 26).
Гаєвський І. М. – Аналіз і характеристика міжнародно-правових документів у сфері фінансового моніторингу.Науковий вісник Національної академії внутрішніх справ.2018, №4 (109). С. 373-383. (2023, вересня, 29).
Холод Б.І., Зборовська О.М. Системний підхід – основа сучасного управління діяльністю промислових підприємств. Академічний огляд. 2010, № 1(32). с.48 - 54.
(2023, вересня, 28).
Dieter Monjau.Was ist ein System? TU Chemnitz-Zwickau Fakultät für Informatik Lehrstuhl Rechnersysteme WS 95/96. (2023, вересня, 30). [in Germany]
Recommendation No. R (80) 10 of the Committee of Ministers to member states on measures against the transfer and the safekeeping of funds of criminal origin./Council of Europe. Committee of Ministers.(2023, вересня, 28). [in English]
Конвенція ООН про боротьбу проти незаконного обігу наркотичних засобів і психотропних речовин. Офіційний сайт Верховної Ради України.(2023, вересня, 28).
Конвенція Ради Європи про відмивання, виявлення, вилучення і конфіскацію доходів від злочинної діяльності. Офіційний сайт Верховної Ради України.(2023, вересня, 29).
Конвенція ООН проти транснаціональної організованої злочинності. Офіційний сайт Верховної Ради України.
(2023, вересня, 28).
References:
International standards on combating money laundering and the financing of terrorism & proliferation. The FATF Recommendations. FATF. Updated February 2023. Retrieved from https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/recommendations/FATF%20Recommendations%202012.pdf.coredownload.inline.pdf(2023, September, 29).
Methodology for assessing technical compliance with the FATF recommendations and the effectiveness of AML/CFT systems. FATF.Retrieved from https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/methodology/FATF.pdf. coredownload.pdf.(2023, September, 30).
Osnovni napriamy rosvytku systemy zapobigania ta protydii legalizatsii (vidmyvaniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynym shlaikhom, finansuvaniu teroryzmu ta finansuvaniu rozpovsiudzheniu zbroi masovogo znyshchenia v Ukraini na period do 2023 roku. Rozporiadzhenia KMU vid 12 travnia 2021 r. (The main directions of development of the system of prevention and countermeasures against the legalization (laundering) income of proceeds obtained through crime, the financing of terrorism and the financing of the proliferation of weapons of mass destruction in Ukraine for the period until 2023.Order of the CMU dated May 12, 2021.) № 435-р Kyiv. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-2021-%D1%80/print. (2023, September, 29). [in Ukrainian].
A Comparative Guide to Anti-Money Laundering. A Critical Analysis of Systems in Singapore, Switzerland, the UK and the USA. Edited by Mark Pieth and Gemma Aiolfi. 2004. Edward Elgar Cheltenham, UK, Northampton, MA, USA. 486 p. Retrieved from https://www.e-elgar.com/shop/gbp/a-comparative-guide-to-anti-money-laundering-9781843766735.html.(2023, September, 28).
Rozvytok natsionalnoi systemy finansovogo monitoryngu (Development of the national system of financial monitoring).Т. І. Yefymenko, S. S. Hasanov, О. Ye. Korystin та ін. – К. :DNNU «Academy of Financial Management», 2013. − 380 p. [in Ukrainian].
Zamorska L.I. Systemnyi pidkhid u doslidzheniakh pravovoi realnosti (Systematic approach in the research of legal reality). Visnyk pivdennogo regionalnogo zentru Nationalnoi academii pravovych nauk Ukrainy. (Bulletin of the Southern Regional Center of the National Academy of Legal Sciences of Ukraine).2016, № 7, P.39-44. Retrieved from http://nbuv.gov.ua/UJRN/vprc_2016_7_6.(2023, September, 30). [in Ukrainian].
Balanuza O. O., Osoblyvosti formuvania systemy finansovogo monitoryngu v Ukraini (Peculiarities of the formation of the financial monitoring system in Ukraine.).Investyzii: praktyka ta dosvid (Investments: practice and experience) 2011, № 6. P.38-40. Retrieved fromhttp://www.investplan.com.ua/pdf/6_2011/10.pdf.(2023, September, 28). [in Ukrainian].
Dudorov O.O. Tertychenko T.M.Protydia vidmyvaniu “brudnogo” maina: yevropeiski standarty ta Kryminalnyi kodex: monografia. (Anti-laundering of "dirty" property: European standards and the Criminal Code of Ukraine: monograph) – К.: Vaite, 2015. – 392 p. Retrieved from https://www.osce.org/files/f/ documents/8/6/299731.pdf.(2023, September, 27). [in Ukrainian].
Buchtierova A.H., Duchno Yu.O., Dobrohorska V.P. Natsionalna systema finansovoho monitoryngu Ukrainy. (National financial monitoring system of Ukraine). Ekonomica ta suspilstvo. (Economy and society) 2019, Issue №20. P. 121-130. Retrieved fromhttps://economyandsociety.in.ua/index.php/journal/article/ view/16/15.(2023, September, 30). [in Ukrainian].
Tiutiunyk I.V., Skorochodova L.I. Mizhnarodnyi dosvid pobudovy natsionalnoi systemy protydii legalizatsii dochodiv, oderzhanych zlochynym shliachom. (International experience of building a national system of combating the legalization of proceeds obtained through crime).Naukovyi visnyk Khersonskogo derzhavnogo universitetu. (Scientific Bulletin of Kherson State University.) 2018, Issue 32. С. 176-180. Retrieved from https://ej.journal.kspu.edu/index.php/ej/article/view/440.(2023, Oktober, 4). [in Ukrainian].
Kotsiurba O.Yu. Bankivskyi sektor yak element sastemy protydii legalizatsii ta vidmyvaniu dochodiv, otrymanych zlochynym shliachom. (The banking sector as an element of the system of combating the legalization and laundering of proceeds obtained through crime).Tsentralnoukrainskyi naukowyi visnyk. Ekonomichni nauky. (Central Ukrainian scientific bulletin.Economic sciences) 2018, Issue 1(34), P.172-180. Retrieved from http://dspace.kntu.kr.ua/jspui/bitstream/123456789/8864/1/20.pdf. (2023, September, 27). [in Ukrainian].
Moskalenko N.V. Dosvid SShA shchodo pobudovysystemy zapobigania ta protydii legalizatsii dochodiv, otrymanyhk zlochynym shliakhom. (The US experience in building a system of prevention and countermeasures against the legalization of proceeds of crime). Finansy, uchot, banky. (Finance, accounting, banks) 2014, № 1 (20). P. 209-214. Retrieved from http://www.irbis-nbuv.gov.ua/cgi-bin/irbis_nbuv/cgiirbis_64.exe?I21DBN=LINK&P21DBN=UJRN&Z21ID=&S21REF=10&S21CNR=20&S21STN=1&S21FMT=ASP_meta&C21COM=S&2_S21P03=FILA=&2_S21STR=Fub_2014_1_30. (2023, September, 26). [in Ukrainian].
Moskalenko N.V. Svitovyi dosvid pobudovy systemy zapobigania ta protydii legalizatsii dochodiv, otrymanyhk zlochynym shliakhomi finansuvania teroryzmu. (World experience in building a system for preventing and countering the legalization of proceeds of crime and the financing of terrorism).Vcheni zapysky TNU imeni V.I. Vernadskogo. (Academic notes of TNU named after V.I.Vernadskyi) 2020, Tom 31 (70), №2. P. 119-122. Retrieved from https://www.econ. vernadskyjournals.in.ua/journals/2020/31_70_2/31_70_2_1/21.pdf.(2023, September, 26). [in Ukrainian].
Haievskyi I.M. Analiz i kharakterystyka mizhnarodno-pravovych dokumentiv u sferi finansovogo monitoryngu. (Analysis and characterization of international legal documents in the field of financial monitoring).Naukovij visnik Nacional’noi akademii vnutrisnih sprav (Scientific Bulletin of the National Academy of Internal Affairs). 2018, №4 (109). P. 373-383. Retrieved fromhttp://nbuv.gov.ua/UJRN/Nvknuvs_2018_4_34. (2023, September, 29). [in Ukrainian].
Kholod B.I., Zborovska O.M. Systemnyi pidkhid – osnova suchasnogo upravlinia diialnistiu promyslovykh pidpryiemstv. (A systematic approach is the basis of modern management of the activities of industrial enterprises). Akademichnyi ogliad. (Academic review).2010, № 1(32). P.48 -54. Retrieved from
https://acadrev.duan.edu.ua/images/PDF/2010/1/9.pdf.(2023, September, 28). [in Ukrainian].
Dieter Monjau.Was ist ein System? TU Chemnitz-Zwickau Fakultät für Informatik Lehrstuhl Rechnersysteme WS 95/96. Retrieved fromhttps://www-user.tu-chemnitz.de/~knmat/V/Alt/Prof%20Monjau/monjau4.pdf. (2023, September, 30).[inGermany]
Recommendation No. R (80) 10 of the Committee of Ministers to member states on measures against the transfer and the safekeeping of funds of criminal origin./Council of Europe. Committee of Ministers.Retrieved from https://ms.hmb.gov.tr/ uploads/sites/2/2019/04/R8010.pdf.(2023, September, 28).
Konventsiia OON pro borotbu proty nezakonogo obighu narkotychnykh zasobiv i psykhotropnykh rechovyn (1988) [United Nations Convention against Illicit Traffic in Narcotic Drugs and Psychotropic Substances].Ofitsiynyy sayt Verkhovnoyi Rady Ukrayiny [The official website of the Verkhovna Rada of Ukraine].Retrieved fromhttps://zakon.rada.gov.ua/laws/show /995_096#Text.(2023, September, 28). [in Ukrainian].
Konventsiia Rady Yevropy pro vidmyvania, vyiavlenia, vyluchenya i konviskatsiyu dochodiv vid zlochynoyi diialnosti (1990) [Convention Council of Europeon Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime. Strasbourg]. Ofitsiynyy sayt Verkhovnoyi Rady Ukrayiny [The official website of the Verkhovna Rada of Ukraine] Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/ 995_029#Text. (2023, September, 29). [in Ukrainian].
Konventsiia OON proty transnatsionalnoyi organizovanoyi zlochynosti (2000) [United Nations Convention against transnational organized crime]. Ofitsiynyy sayt Verkhovnoyi Rady Ukrayiny [The official website of the Verkhovna Rada of Ukraine].Retrieved fromhttps://zakon.rada.gov.ua/laws/show/995_789#Text (2023, September, 28). [in Ukrainian].
DOI: https://doi.org/10.26886/2311-4517.6(91)2023.4
Посилання
- Поки немає зовнішніх посилань.
Цей твір ліцензовано за ліцензією Creative Commons Із зазначенням авторства 4.0 Міжнародна.
