ПЕРЕДУМОВИ ДЛЯ ФОРМУВАННЯ ЕФЕКТИВНОЇ СИСТЕМИ КОМПЛАЄНС В БАНКІВСЬКИХ УСТАНОВАХ УКРАЇНИ
Анотація
Визначено основні етапи розвитку комплаєнс, як одного із важливих елементів ефективного функціонування банків. Розглянуто передумови формування системи комплаєнс та досліджено основні етапи його впровадження в банківських установах України. Виявлено причини виникнення комплаєнс-ризиків у банківських установах та напрями впровадження цілісної системи комплаєнс-контролю у банках. Проаналізовано основні вимоги до впровадження систем комплаєнс у банківських установах з урахуванням їх особливостей та стану розвитку банківської системи України. Визначено ознаки ефективної системи комплаєнс в банківських установах України.
Ключові слова: банк, внутрішній контроль, комплаєнс, комплаєнс - контроль, ризики.
Омельчук Я. А, доктор экономических наук, профессор, Швец Н. Р. Предпосылки для формирования эффективной системы комплаенс в банковских учреждениях Украины / Государственное высшее учебное заведение «Университет банковского дела», Украина, Киев.
Определены основные этапы развития комплаенс, как одного из важных элементов эффективного функционирования банков. Рассмотрены предпосылки для формирования системы комплаенс и исследованы основные этапы его внедрения в банковских учреждениях Украины. Выявлены причины возникновения комплаенс-рисков в банковских учреждениях и направления внедрения целостной системы комплаенс-контроля в банках. Проанализированы основные требования к внедрению систем комплаенс в банковских учреждениях с учетом их особенностей и состояния развития банковской системы Украины. Определены признаки эффективной системы комплаенс в банковских учреждениях Украины.
Ключевые слова: банк, внутренний контроль, комплаенс, комплаенс - контроль, риски.
Doctor of Economical Sciences, Professor, N. R. Shvets, Y. A. Omelchuk Preconditions for establishment of an efficient compliance system in banking institutions of Ukraine / University of Banking, Kyiv, Ukraine.
Main stages of development of the compliance system, as one of the important elements of efficient functioning of the banking institutions, were determined. Preconditions for establishment of the compliance system were analyzed, as well as main stages of implementation of the compliance system in the banking institutions of Ukraine were investigated. Reasons for compliance risks in the banking institutions and approaches to implementation of the full-scale compliance-control system in the banking institutions were identified. Main requirements to implementation of the compliance systems in the banking institutions were analyzed, considering their characteristics and the state of development of the banking system in Ukraine. Differentiators of the efficient compliance system in the banking institutions of Ukraine were defined.
Key words: bank, internal control, compliance, compliance – control, risks.
Повний текст:
PDFПосилання
Гелеверя В. В., Хуторна М. Е. Організація ефективної системи комплаєнс-контролю у банку//Фінансовий простір №2 – 2015, С. 113-119.
Індекс корупції CPI-2016. Transparency International Ukraine: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: https://ti-ukraine.org/research/indeks-koruptsiyi-cpi-2016/.
Комплаєнс та комплаєнс-функція у банках, 2005 рік: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bis.org/publ/bcbs113.pdf.
Комплаєнс в банках: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.consultant.ru/law/ref/.
Матеріали семінару з питань комплаєнс. Європейський банк реконструкції та розвитку, м. Київ, 2017 р.
Марина Вощилко: комплаєнс. Від гарячкових рухів тіла до стратегічного мислення: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: https://news.finance.ua/ua/news/-/412617/maryna-voshhylko-komplayens-vid-garyachkovyh-ruhiv-tila-do-strategichnogo-myslennya.
Міжнародне дослідження функції комплаєнс в Росії та країнах СНД, 2016 рік. KPMG: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: https://home.kpmg.com.
Положення про організацію внутрішнього контролю в банках України: постанова Правління Національного банку України від 29.12.2014 № 867: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua
Про схвалення Методичних рекомендацій щодо вдосконалення корпоративного управління в банках України: постанова Правління Національного банку України від 28.03.2007 №98: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua {
Проект Положення про організацію системи управління ризиками в банках України: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: https://nabu.ua/ua/komitet-z-pitan-regulyatornoyi-politiki.html.
Принципи корпоративного управління у банках, 2015 рік. Банк міжнародних розрахунків: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bis.org/bcbs/publ/d328.htm.
Світові банки виплатили з 2008 року $321 млрд у вигляді штрафів. Асоціація українських банків: [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://aub.org.ua/index.php?option=com_content&task=view&id=13062&menu=22&Itemid=69.
Швець Н.Р. Удосконалення систем управління банківськими ризиками у світлі посилення глобалізаційних та кризових явищ у світі//Збірних наукових праць Національного університету державної податкової служби України, №1 – 2012, С.433- 445.
References:
Gheleverja V. V., Khutorna M. E. Orghanizacija efektyvnoji systemy komplajens-kontrolju u banku//Finansovyj prostir №2 – 2015, S. 113-119.
Indeks korupciji CPI-2016. Transparency International Ukraine: [Elektronnyj resurs]. – Rezhym dostupu: https://ti-ukraine.org/research/indeks-koruptsiyi-cpi-2016/.
Komplajens ta komplajens-funkcija u bankakh, 2005 rik: [Elektronnyj resurs]. – Rezhym dostupu: http://www.bis.org/publ/bcbs113.pdf.
Komplajens v bankakh: [Elektronnyj resurs]. – Rezhym dostupu: http://www.consultant.ru/law/ref/.
Materialy seminaru z pytanj komplajens. Jevropejsjkyj bank rekonstrukciji ta rozvytku, m. Kyjiv, 2017 r.
Maryna Voshhylko: komplajens jak novyj must dlja ukrajinsjkykh bankiv. Rezhym dostupu: [Elektronnyj resurs]. – Rezhym dostupu: https://news.finance.ua/ua/news/-/408342/maryna-voshhylko-komplayens-yak-novyj-must-dlya-ukrayinskyh-bankiv.
Mizhnarodne doslidzhennja funkciji komplajens v Rosiji ta krajinakh SND, 2016 rik. KPMG: [Elektronnyj resurs]. – Rezhym dostupu: https://home.kpmg.com.
Polozhennja pro orghanizaciju vnutrishnjogho kontrolju v bankakh Ukrajiny: postanova Pravlinnja Nacionaljnogho banku Ukrajiny vid 29.12.2014 № 867: [Elektronnyj resurs]. – Rezhym dostupu: https://zakon.rada.gov.ua
Pro skhvalennja Metodychnykh rekomendacij shhodo vdoskonalennja korporatyvnogho upravlinnja v bankakh Ukrajiny: postanova Pravlinnja Nacionaljnogho banku Ukrajiny vid 28.03.2007 №98: [Elektronnyj resurs]. – Rezhym dostupu: https://zakon.rada.gov.ua {
Proekt Polozhennja pro orghanizaciju systemy upravlinnja ryzykamy v bankakh Ukrajiny: [Elektronnyj resurs]. – Rezhym dostupu: https://nabu.ua/ua/komitet-z-pitan-regulyatornoyi-politiki.html.
Pryncypy korporatyvnogho upravlinnja u bankakh, 2015 rik. Bank mizhnarodnykh rozrakhunkiv: [Elektronnyj resurs]. – Rezhym dostupu: http://www.bis.org/bcbs/publ/d328.htm.
Svitovi banky vyplatyly z 2008 roku $321 mlrd u vyghljadi shtrafiv. Asociacija ukrajinsjkykh bankiv: [Elektronnyj resurs]. – Rezhym dostupu: http://aub.org.ua/index.php?option=com_content&task=view&id=13062&menu=22&Itemid=69.
Shvec N.R. Udoskonalennja system upravlinnja bankivsjkymy ryzykamy u svitli posylennja ghlobalizacijnykh ta kryzovykh javyshh u sviti//Zbirnykh naukovykh pracj Nacionaljnogho universytetu derzhavnoji podatkovoji sluzhby Ukrajiny, №1 – 2012, S.433- 445.
Посилання
- Поки немає зовнішніх посилань.
Цей твір ліцензовано за ліцензією Creative Commons Із зазначенням авторства 4.0 Міжнародна.
